14秋东财《证券发行与交易实务》在线作业一、二、三

李老师

东财《证券发行与交易实务》在线作业一
试卷总分：100       测试时间：--

单选题 多选题

一、单选题（共 13 道试题，共 52 分。）
V

1.  对占有单位的无形资产，应区别情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()确定价值。A. 根据购人成本以及该项资产具备的获利能力
B. 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
C. 根据该项资产具有的获利能力
D. 根据市价
      满分：4  分

2.  依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于()。A. 10％
B. 100％
C. 30％
D. 50％
      满分：4  分

3.  证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币()万元。A. 3000
B. 5000
C. 1000
D. 2000
      满分：4  分

4.  按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为()。A. 内部融资与间接融资
B. 直接融资与问接融资
C. 股权融资与债务融资
D. 股权融资与问接融资
      满分：4  分

5.  按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为()。A. 股权融资与债务融资
B. 短期融资与债务融资
C. 短期融资与长期融资
D. 长期融资与债务融资
      满分：4  分

6.  按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。A. 直接融资与间接融资
B. 内部融资与间接融资
C. 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资
      满分：4  分

7.  发起人认购和募集的股本要求达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()。A. 300万元
B. 200万元
C. 1亿元
D. 500万元
      满分：4  分

8.  产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据()的原则进行。A. 投资优先
B. 谁投资、谁拥有产权
C. 出资时问先后
D. 出资额多少
      满分：4  分

9.  2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。A. 首次公开发行股票询价制度
B. 上市保荐制度
C. 上市审核制度
D. 股票定价制度
      满分：4  分

10.  证券公司应建立以()为核心的风险控制指标体系。A. 净资产
B. 利润率
C. 净资本
D. 总资产
      满分：4  分

11.  依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资产与负债的比例不得低于()。A. 20％
B. 30％
C. 50％
D. 100％
      满分：4  分

12.  我国采用资产评估的方法主要有()。A. 收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法
B. 现行市价法和清算价格法
C. 重置成本法和清算价格法
D. 收益现值法和现行市价法
      满分：4  分

13.  《公司法》第一百二十四条规定："上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。"上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。A. 董事长董事会
B. 总经理董事会
C. 股东大会董事长
D. 董事长监事会
      满分：4  分
二、多选题（共 12 道试题，共 48 分。）
V

1.  《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求包括()。A. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B. 公司股本总额不少于人民币3000万元
C. 公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上
D. 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上
E. 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
      满分：4  分

2.  关于以募集设立方式设立公司的股份认购，说法正确的是()。A. 第一步：发起人认购股份，并缴纳股款
B. 第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书
C. 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议
D. 发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。代收股款的银行应当按照协议代收和保存股款，向缴纳股款的认股人出具收款单据，并负有向有关部门出具收款证明的义务
E. 发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明
      满分：4  分

3.  企业股份制改组的目的是()。A. 确立法人财产权
B. 建立规范的公司治理结构
C. 筹集资金
D. 公开上市
      满分：4  分

4.  在我国，股份有限公司的组织机构一般包括()。A. 股东大会
B. 董事会
C. 经理
D. 监事会
      满分：4  分

5.  首次公开发行股票的主体资格要求包括()。A. 发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票
B. 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算
C. 发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
D. 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发
      满分：4  分

6.  关联交易主要包括()。A. 购销商品
B. 买卖有形或无形资产
C. 各种采取合同或非合同形式进行的委托经营等
D. 其他对发行人有影响的重大交易
      满分：4  分

7.  净收入理论的理论假定包括()。A. 当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，也即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化
B. 债务融资的税前成本比股票融资成本低。根据以上假定，当企业增加债券融资比重时，融资总成本会下降
C. 由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高
D. 当企业以100％的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大
      满分：4  分

8.  股份具有的特点包括()。A. 股份的金额性，股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等，即股份是一定价值的反映，并可以用货币加以度量
B. 股份的平等性，即同种类的每一股份应当具有同等权利
C. 股份的不可分性，即股份是公司资本最基本的构成单位，每个股份不可再分
D. 股份的可转让性，即股东持有的股份可以依法转让
      满分：4  分

9.  直接融资的特点是()。A. 直接性，即资金盈余方和短缺方不经过金融中介，而是直接在金融市场上达成协议，融通资金
B. 流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现
C. 间接性
D. 流动性差
      满分：4  分

10.  询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()。A. 证券投资基金管理公司、证券公司
B. 信托投资公司、财务公司、保险机构投资者
C. 合格境外机构投资者
D. 经中国证监会认可的其他机构投资者
      满分：4  分

11.  关于超额配售选择权的概念，表述正确的是()。A. 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15％的股份，即主承销商按不超过包销数额1 15％的股份向投资者发售
B. 在本次包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者
C. 主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用
D. 中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依
      满分：4  分

12.  法律意见书的必备内容包括律师的声明以及对本次股票发行上市的下列(包括但不限于)事项明确发表结论性意见，所发表的结论性意见应包括()。A. 是否合法合规
B. 是否真实有效
C. 是否存在纠纷
D. 是否存在潜在风险
      满分：4  分